10 de Marzo de 2023 - 12:36

La Aduana detectó 900% de sobrefacturación en los laboratorios HLB Pharma y Alpharma

La maniobra fue tan evidente que importaron medicamentos por 556.000 desde China y dejaron en Panamá u$s 4,5 millones obtenidos al tipo de cambio oficial. Un escándalo más para HLB Pharma, de Ariel Fernando García, que había registrado la Sputnik V pero el Gobierno no le dejó producirla.

Agentes especializados de la Aduana-AFIP analizaron cinco operaciones de importación de máquinas realizadas por un importante laboratorio argentino y encontraron una sobrefacturación flagrante. El organismo que dirige Guillermo Michel presentó la debida denuncia y la Justicia en lo Penal Económico ordenó allanamientos en dos inmuebles, en los que se secuestró documentación relevante para la causa.

Cómo fue la maniobra

Las operaciones en cuestión fueron declaradas en la Argentina en USD 5.040.000. Sin embargo, en China las exportaciones de la maquinaria se habían registrado a un valor de apenas USD 555.920, lo cual revela una sobrefacturación de USD 4.484.04 —nada menos que un 907%.

Lo que había llamado la atención de la Aduana fue la refacturación de la mercadería a través de una empresa desde Panamá, teniendo en cuenta que la mercadería fue enviada desde China a la Argentina en forma directa. En rigor, para la Aduana las operaciones trianguladas son legales y habituales en el comercio exterior —pero representan un indicador de riesgo a analizar.

En este caso, no encontró ningún valor agregado tangible que aportara la intermediaria panameña para justificar los precios de refacturación. Se presume que fue incluida para sobrefacturar la importación y dejar USD 4,5 millones en un banco de ese país.

En efecto, documentos a los que accedió la Aduana le permiten creer que la mercadería salió de China a nombre del importador y que la operatoria comercial fue cerrada y concluida entre la empresa china y el laboratorio argentino en forma directa por una empleada jerárquica de éste. La misma figura en los documentos con el nombre de Raquel.

La causa penal

La denuncia tramitada en el Juzgado Penal Económico Nº2 consiste tanto en el ilícito previsto en el Artículo 865 inciso F, del Código Aduanero como en el egreso indebido de divisas, situación altamente nociva para la coyuntura económica de nuestro país. En ese marco, la Aduana estima una multa que rondaría los USD 22,6 millones.

Como consecuencia de ello, la Dirección General de Aduanas profundizó la fiscalización de empresas vinculadas al rubro farmacéutico insumos y aparatología médica. Concretamente, está analizando importaciones trianguladas del periodo 2021-2022 de quince laboratorios por montos superiores a 200 millones de dólares.

Diferencias detectadas entre el valor declarado para cada destinación de importación en Argentina y su la exportación en la República Popular China:
 

DESTINACIÓN

FOB DECLARADO EN ARG (USD)

FOB DECLARADO EN CHINA (USD)

DIFERENCIA

(USD)

MULTA DETERMINADA (USD)

22001IC04173751P

1.180.000

108.980

1.071.020

5.286.317

22001IC04173762R 

1.180.000

108.980

1.071.020

5.286.317

22001IC04173756U

1.180.000

108.980

1.071.020

5.286.317

22001IC04173769B

1.180.000

108.980

1.071.020

5.286.317

22001IC04054057M

320.000

120.000

200.000

1.465.881

 

5.040.000

555.920

4.484.040

22.611.149

 

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